Новое в системе

еженедельный обзор для юриста

Обзор от 20.09.2021
Суды общей юрисдикции Повышение внимания банков к отдельным операциям

"МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ О ПОВЫШЕНИИ ВНИМАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ К ОТДЕЛЬНЫМ ОПЕРАЦИЯМ КЛИЕНТОВ - ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ" (утв. БАНКОМ РОССИИ 06.09.2021 N 16-МР)

Банком России выявляются случаи использования недобросовестными участниками хозяйственной деятельности услуг кредитных организаций по переводу денежных средств, электронных денежных средств между физическими лицами с применением платежных карт, иных электронных средств платежа, предоставляемых посредством сети "Интернет", в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, осуществления незаконной предпринимательской деятельности, иных противоправных целях, в частности, связанных с обеспечением расчетов "теневого" игорного бизнеса (незаконных "онлайн-казино" и "онлайн-лотерей"), нелегальных участников финансового рынка (в том числе, лиц, незаконно предлагающих услуги форекс-дилеров, организаторов "финансовых пирамид"), а также в целях совершения операций в "криптовалютных обменниках".

Суды общей юрисдикции Смягчающие обстоятельства для штрафов

ОБЗОР: "СМЯГЧАЮЩИЕ ОБСТОЯТЕЛЬСТВА И ШТРАФ: ПРИМЕРЫ СПОРОВ С НАЛОГОВИКАМИ И ФОНДАМИ ЗА 2020 - 2021 ГОДЫ" (КОНСУЛЬТАНТПЛЮС, 2021)

Если инспекция уменьшила штраф, суд может не учесть смягчающие обстоятельства повторно. Суд может учесть смягчающие обстоятельства, если налоговая отказала в снижении штрафа. При назначении штрафа суд учитывает добросовестность организации.